7 suggerimenti per ridurre al minimo la tua responsabilità fiscale crittografica

Con la crescente popolarità delle criptovalute come forma di investimento, era solo una questione di tempo prima che il fisco si interessasse. Nel 2018, il IRS ha affermato con fermezza che chiunque possieda e abbia a che fare con criptovalute deve includerlo quando deposita le tasse. Quindi, se possiedi una criptovaluta, devi assolutamente prendere sul serio il modo in cui questo influisce sulla tua responsabilità fiscale.

In questo articolo, voglio parlare di come puoi ridurre al minimo la tua responsabilità fiscale criptata.  

Contenuti:

  • Tasse e criptovaluta
  • Mantieni registri meticolosi
  • Modulo 8949
  • Investimenti a lungo termine e a breve termine
  • Utilizzo delle perdite crittografiche per compensare le tasse
  • La regola della vendita di lavaggio
  • Considera l’idea di assumere un professionista fiscale
  • Conclusione

Tasse e criptovaluta

Un buon punto di partenza è una breve panoramica di come vengono tassate esattamente le criptovalute negli Stati Uniti. Nel 2014, l’IRS ha pubblicato le linee guida per i commercianti di criptovalute e le tasse. La parte più importante di questo per i nostri scopi è che le criptovalute sono viste dall’IRS come proprietà. In questo senso, quando si parla di tassazione, le criptovalute vengono trattate allo stesso modo di azioni e azioni, oro o beni immobiliari. In modo confuso, questo significa che la criptovaluta non viene trattata come valuta!

In termini pratici, ciò significa che la criptovaluta deve essere dichiarata sui moduli fiscali nello stesso modo in cui dichiareresti azioni. Nello specifico, ciò significa che le criptovalute sono soggette all’imposta sulle plusvalenze, il che significa che devi dichiarare eventuali guadagni o perdite realizzati sulle criptovalute in un dato anno.

Mantieni registri meticolosi

Questo non sarà una sorpresa. Come per qualsiasi bene imponibile, è molto importante tenere traccia di tutto. Con la crittografia, questo può diventare complicato, soprattutto se si utilizzano più scambi, diversi portafogli e soluzioni di conservazione a freddo. Il rovescio della medaglia, la maggior parte dei portafogli e degli scambi offrirà un registro completo dei tuoi prelievi, depositi e cronologia degli scambi. Questo può essere inestimabile, anche se è decisamente saggio tenere tu stesso un registro separato.

Come nota a margine, se stai tenendo un registro digitale delle tue entrate e uscite crittografiche, assicurati di non includere nessuno dei dettagli di sicurezza per i tuoi account. Questa è la procedura standard: memorizza sempre questi dettagli fisicamente, non su dispositivi connessi a Internet. In questo modo riduci il rischio di pirateria informatica.

I tuoi record devono includere:

  • La data in cui hai acquistato la criptovaluta.
  • L’importo che la criptovaluta valeva in dollari al momento dell’acquisto.
  • La data in cui hai venduto o scambiato la criptovaluta.
  • L’importo che valeva al momento in cui hai venduto o scambiato la criptovaluta.
  • Il guadagno o la perdita totale che hai realizzato in dollari.
  • Eventuali commissioni pagate agli scambi o ai portafogli.

Modulo 8949

Il modulo 8949 è il lavoro di ufficio che devi compilare per informare l’IRS di tutti i tuoi beni capitali. Puoi dargli un’occhiata Qui. Come ho già detto, questo è il modo in cui le criptovalute della classe IRS, il che significa che ogni scambio di criptovalute che hai fatto quest’anno fiscale deve essere registrato sul modulo 8949.

Questo è il motivo per cui tenere registrazioni meticolose è così importante. Se hai tenuto un registro accurato di tutto il tuo trading di criptovalute durante l’anno, compilare il modulo 8949 sarà facile.  

Investimenti a lungo termine e a breve termine


Poiché la criptovaluta viene trattata come proprietà dall’IRS, diventa tassabile nel momento in cui la vendi per più di quanto l’hai acquistata. Ciò include lo scambio con un’altra criptovaluta. Ciò significa che più scambi e vendite fai, più ti apri all’imposta sulle plusvalenze.

Questo può essere complicato nel volatile mondo delle criptovalute. I prezzi delle criptovalute possono oscillare così rapidamente che una strategia di investimento comune è quella dei guadagni a breve termine. Acquistare una valuta, quindi rivendere rapidamente dopo un aumento di prezzo è il nome del gioco. Sebbene questo sia un approccio razionale a un mercato così volatile, significa che ti apri a pagare molte più tasse, perché ogni scambio redditizio è un evento tassabile.

Per evitare ciò, puoi modificare la tua strategia di investimento in modo che sia più lenta e più a lungo termine. In sostanza, se tieni le risorse più a lungo e fai meno scambi, ciò significa meno opportunità di pagare l’imposta sulle plusvalenze.

Tuttavia, gli investimenti a lungo termine in criptovaluta comportano una serie di rischi, il più ovvio è che la previsione a lungo termine dei prezzi delle criptovalute è davvero difficile a causa degli alti livelli di volatilità. Se perdi l’opportunità di registrare un guadagno a breve termine, non vi è alcuna garanzia che l’opportunità si ripresenti.  

Non esiste una risposta provata e testata qui. Per massimizzare davvero i tuoi guadagni quando fai trading di criptovalute, la verità è che probabilmente dovrai bilanciare entrambe queste strategie.

Usa le perdite crittografiche per compensare le tasse

Idealmente, non perderesti mai in un trading di criptovalute. Realisticamente, però, il mercato delle criptovalute è così volatile che sei quasi certo di subire alcune perdite ad un certo punto del tuo trading. L’importante è essere intelligenti riguardo a queste perdite. Ci sono modi in cui puoi sfruttare le perdite a tuo vantaggio quando si tratta di tasse.

Se subisci una perdita, puoi utilizzarla per compensare altre aree di reddito su cui sei tassato. Se, quando totalizzi tutte le tue operazioni di criptovaluta per l’anno fiscale, scopri che nel complesso hai subito una perdita, fino a $ 3000 di questa perdita possono essere utilizzati per compensare le tasse su altri redditi, come il tuo stipendio. In questo modo, puoi utilizzare la perdita a tuo vantaggio, perché ridurrà l’importo dell’imposta sul reddito che devi pagare.

Allo stesso modo, se hai altri beni di capitale oltre alle criptovalute (come proprietà o azioni), qualsiasi guadagno che hai realizzato su questi sarà pesato contro le perdite fatte sulle criptovalute, il che ridurrà l’importo dell’imposta sulle plusvalenze che paghi su queste altre attività.

La regola della vendita di lavaggio

Il Regola di vendita del lavaggio è un modo per sfruttare il fatto che un bene che possiedi ha perso valore per ridurre al minimo le tasse. La Wash Sale Rule si applica attualmente alle criptovalute, anche se vale la pena affermare che la legge fiscale e la criptovaluta sono ancora agli inizi. È ipotizzabile che in futuro la legge cambierà e la Wash Sale Rule non si applicherà più alle criptovalute.

Essenzialmente, poiché la crittografia viene trattata allo stesso modo delle azioni o delle proprietà, ciò significa che il suo valore si realizza solo quando viene venduta. Questo può essere utilizzato a tuo vantaggio quando possiedi una crittografia che è diminuita di valore. Se vendi quella criptovaluta alla fine dell’anno fiscale e poi la riacquisti allo stesso prezzo, ti sei reso conto di questa perdita di valore sulla carta, il che significa che ora puoi utilizzare questa perdita per compensare le tasse nel modo descritto sopra.  

Ad esempio, se hai un portafoglio di Bitcoin che hai acquistato quando un Bitcoin valeva $ 6000, quei Bitcoin in questo momento hanno perso valore. Potrebbe non interessarti, perché hai intenzione di trattenere questo Bitcoin per anni, con l’aspettativa che aumenterà di nuovo di prezzo in futuro. Tuttavia, potresti vendere quei Bitcoin ora per $ 4000, realizzando una perdita di $ 2000. La regola Wash Sale significa che puoi quindi riacquistare immediatamente il tuo Bitcoin allo stesso prezzo, ma utilizzare comunque quella perdita di $ 2000 per compensare le tue tasse.  

Considera l’idea di assumere un professionista fiscale  

Sebbene il calcolo dell’imposta sulle plusvalenze potrebbe non essere troppo difficile, se sei coinvolto in un trading di criptovalute più complicato e ad alto volume, potrebbe valere la pena parlare con un contabile. Anche se questa potrebbe sembrare una spesa inutile, ottenere un aiuto professionale con le tasse potrebbe effettivamente farti risparmiare denaro. Inoltre, se sei un trader a tempo pieno, l’utilizzo di un contabile ti libererà più tempo per concentrarti sul trading.

Quando si sceglie un contabile, ci sono una serie di aree chiave da considerare. Controlla questo Domande frequenti sui CPA (commercialisti privati ​​certificati) per un elenco dettagliato. È anche molto importante che il tuo contabile scelto abbia familiarità e si trovi a suo agio con il mondo delle criptovalute. È ancora un campo relativamente nuovo e che si muove molto rapidamente, quindi avrai bisogno di qualcuno che possa mantenerlo. In particolare, sarà fondamentale restare al passo con i cambiamenti normativi riguardanti le criptovalute.

Conclusione

Il mondo delle tasse e delle criptovalute è complicato, su questo non ci sono dubbi. Tuttavia, si spera, questo articolo ti ha dato alcuni consigli utili su come ridurre al minimo le tue tasse crittografiche. In particolare, assicurati che se hai una criptovaluta che ha perso valore, usa questa perdita per compensare altre tasse – in questo modo qualcosa di buono può derivare dalla delusione di avere criptovalute perdere valore.  

Un’ultima parola di avvertimento, se stai facendo trading di criptovalute è davvero importante che tu rimanga aggiornato sulle notizie normative dall’IRS o potresti metterti a rischio (vedi questo articolo sull’IRS indagini penali). La legge fiscale sulle criptovalute è un campo così nuovo che, proprio come le criptovalute stesse, può essere piuttosto volatile. Rimanere informati è davvero metà della battaglia quando si tratta di tasse crittografiche.

Circa l’autore

Bryce Welker è un oratore attivo, blogger e tutor in materia di contabilità e finanza. In qualità di fondatore di Schiaccia l’esame CPA, ha aiutato migliaia di candidati a superare l’esame CPA al primo tentativo

Mike Owergreen Administrator
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